Beste IPS og pensjonssparing 2026 — sammenligning

Hva er IPS og hvem bør ha det?

Individuell Pensjonssparing (IPS) er en skattefavorisert sparekonto for pensjon. Maksbeløpet for skattefavorisert sparing i IPS ble økt fra 15 000 til 25 000 kroner i året fra og med 2026, som følge av pensjonsforliket fra 2024. Du får 22 prosent fradrag i alminnelig inntekt for innskuddet — sparer du maksbeløpet, reduseres skatten din med 5 500 kroner samme år, ifølge KLPs oversikt over IPS-reglene. Avkastningen i IPS-kontoen beskattes ikke løpende, men ved utbetaling beskattes hele beløpet som alminnelig inntekt (22 prosent i 2026), og kontoen er fritatt for formuesskatt.

IPS egner seg best for: selvstendige næringsdrivende uten god tjenestepensjonsordning, høytlønte som ønsker å redusere skattetrykket i arbeidslivet, og alle som har brukt opp BSU-rammen og leter etter neste skattefordelte spareinstrument. Viktig forbehold: pengene er bundet til du fyller 62 år, med unntak for dem som har rett til uføretrygd eller arbeidsavklaringspenger fra folketrygden — de kan kreve utbetaling tidligere. Kan du ikke leve med bindingstiden, bør du heller spare på aksjesparekonto.

IPS-tilbydere i Norge

Slik sammenligner de fem tilbyderne seg på fondutvalg og gebyrer, basert på hva de selv oppgir:

• Nordnet IPS — velg blant hundrevis av fond, aksjer og ETF-er, ingen faste kontokostnader oppgitt, fleksibelt uttak fra 62 år.
• Storebrand IPS — rundt 80 fond og spareprofiler, ingen kjøps- eller salgsgebyr, 0,1 prosent i årlig administrasjonskostnad i tillegg til fondskostnad, indeksfond fra 0,15 prosent.
• DNB IPS (Link Pensjon Spar) — egen sammensetning av fond fra DNB og eksterne forvaltere; ingen kontokostnad utover forvaltningskostnaden på fondene som velges.
• KLP IPS — fast pris på 0,22 prosent i året uansett valgt profil, åtte spareprofiler (0–100 prosent aksjer) inkludert svanemerkede varianter, minste innskudd 100 kroner.
• Kron IPS — robotforvaltet pensjonssparing administrert gjennom Storebrand Livsforsikring; samme skatteregler og aldersgrenser som de øvrige tilbyderne.

Skattefordelen i praksis — et regneeksempel

Dette er en illustrasjon, ikke en prognose: settes maksbeløpet på 25 000 kroner i året inn fra 35- til 65-årsalder (30 år), og man antar en gjennomsnittlig årlig avkastning på 6 prosent — et vanlig langsiktig anslag for en aksjetung portefølje, ikke en garanti — gir det brutto rundt 2 millioner kroner ved uttak. Beløpet er før skatt, siden hele summen beskattes som alminnelig inntekt (22 prosent i 2026) i det den utbetales.

Er IPS riktig for deg i 2025?

IPS kan være en god ordning for mange med stabil inntekt — men ikke for alle. Den kritiske faktoren er likviditetsbindingen: pengene er låst til 62 år, med unntak kun for den som har rett til uføretrygd eller arbeidsavklaringspenger. Vurder grundig: har du nok likvid buffer, har du nedbetalt dyr gjeld og har du allerede god pensjon via arbeidsgiver?

Rekkefølgen bør normalt være: 1) Nedbetal forbrukslån, 2) Bygg buffer, 3) Fullt BSU-innskudd (under 34 år), 4) Bidra til arbeidsgiver-pensjonsordning, 5) ASK-sparing, og 6) IPS som siste trinn for skatteoptimering. For selvstendige næringsdrivende uten tjenestepensjon rykker IPS opp til steg 4.

Pensjonsleverandørenes markedsposisjon

Ved utgangen av 2025 hadde nordmenn 281 077 registrerte IPS-avtaler og 27,5 milliarder kroner stående på IPS-konti, ifølge Finans Norges statistikk. Sparegrensen ble hevet fra 15 000 til 25 000 kroner i året fra og med 2026 som følge av pensjonsforliket i Stortinget i 2024.

Konklusjon

For dem som oppfyller betingelsene kan IPS være en effektiv skatteoptimering — særlig for selvstendig næringsdrivende og ansatte med lav tjenestepensjon. Hvilken tilbyder som passer best avhenger av om man prioriterer lavest mulig kostnad, bredest fondsutvalg eller en ferdig forvaltet løsning; se sammenligningen over.

Jo lenger tidshorisont, jo mer tid har skattefordelen og renters-rente-effekten til å arbeide. Se regneeksempelet over for hva maksbeløpet kan bety over 30 år, med forbehold om at fremtidig avkastning aldri er garantert.