Sparepotter for barn i Norge — Status og muligheter

Hvorfor spare for barn?

Når et barn blir født eller adoptert, begynner foreldres tenking ofte om barnets framtid. En naturlig tanke er å spare penger som barnet kan ha når det blir voksen — til utdanning, første leilighet eller bare som et økonomisk grunnlag. Mange velger å sette av deler av barnetrygden eller egne midler i en egen sparepotte.

Dersom du starter å spare når barnet er lite, har pengene tid til å vokse med renter og eventuell avkastning. Selv små beløp spart konsekvent over mange år, kan bli til en betydelig sum. Samtidig er det viktig å kjenne reglene for hvem som eier og forvalter pengene.

Hvilke ordninger finnes?

En sentral økonomisk støtte til barnefamilier er barnetrygd, som utbetales automatisk fra måneden etter fødselen til og med måneden før barnet fyller 18 år ifølge Nav. Ordningen er universell, og alle foreldre får samme beløp uavhengig av inntekt ifølge Lille norske leksikon. Norge innførte barnetrygd til alle barnefamilier i 1946 ifølge Lille norske leksikon.

For ungdom som skal spare til bolig, finnes BSU (Boligsparing for ungdom). Dette er en sparekonto i banken som vanligvis har høyere rente enn vanlige sparekontoer, og som gir skattefradrag ifølge Store norske leksikon. Ordningen retter seg mot unge og er ikke et spareprodukt for små barn, men noe det kan være aktuelt å ta i bruk i ungdomsårene. De fleste banker tilbyr også vanlige sparekontoer som kan åpnes på barnets navn.

Skattemessige fordeler ved å spare

BSU gir skattefradrag for den som sparer. Under dagens regler får man ti prosent av sparebeløpet i fradrag hvis man har skattbar inntekt, ifølge Store norske leksikon og Lille norske leksikon. Dersom en har spart til sammen 300 000 kroner i år med skattbar inntekt, gir det et maksimalt skattefradrag på 30 000 kroner ifølge Store norske leksikon. Før 2023 var fradraget 20 prosent av sparebeløpet ifølge Store norske leksikon.

For vanlig sparing på barnets navn er det ikke sikkert at det finnes tilsvarende skattefradrag. Det kan likevel lønne seg å sette seg inn i gjeldende skatteregler før du velger spareform, fordi barnets inntekt og formue kan ha betydning for beskatningen.

Tall og trender

Bruken av BSU økte hvert år siden innføringen i 1992 frem til 2021, da det for første gang ble registrert negativ tolvmåneders vekst i innskudd ifølge Store norske leksikon. I 2016 fikk 348 000 unge mellom 17 og 33 år skattefradrag etter sparing på BSU-konto, til sammen 1,3 milliarder kroner ifølge Store norske leksikon. Ved utgangen av 2022 var innestående beløp på BSU-konti 49,1 milliarder kroner ifølge Store norske leksikon.

Slik starter du barnesparingen

For å spare på barnets vegne kan du kontakte en bank for å åpne en konto i barnets navn. Du trenger vanligvis barnets personnummer. Det er lurt å gjøre avtaler innad i familien om hva pengene skal brukes til.

Penger som står på barnets navn, tilhører barnet juridisk. Foreldrene er som regel barnets verger og forvalter midlene frem til det fyller 18 år ifølge Store norske leksikon. Et barn kan likevel alltid bestemme over midler som er gitt til egen rådighet, og fra 15 år har barnet betydelig selvbestemmelse på det økonomiske området, blant annet over egen inntekt ifølge Store norske leksikon.

Dersom barnets formue overstiger 2 G, det vil si rundt 250 000 kroner i 2024, skal pengene som hovedregel forvaltes av vergemålsmyndigheten ifølge Store norske leksikon. Under denne grensen forvaltes midlene normalt av vergene i fellesskap. Ønsker vergene å låne penger av barnet, kreves det samtykke fra statsforvalteren.

Smarte sparingstrategier for familier

En effektiv strategi er å spare jevnlig, for eksempel ved å sette av en fast sum hver måned. Jo tidligere du starter, jo lengre tid har pengene til å vokse. Når barnet nærmer seg ungdomsalderen, kan det være lurt å orientere seg om BSU-ordningen, som gir skattefradrag for unge med skattbar inntekt ifølge Store norske leksikon.

Husk at barnets økonomiske råderett øker med alderen. Fra 15 år kan barnet selv bestemme over egen inntekt, og vergene har ikke lenger full råderett over alle midler. For større formuer bør du også være klar over at vergemålsmyndigheten trer inn når formuen passerer 2 G ifølge Store norske leksikon.